العملات الرقمية قد تسللت إلى السوق العامة بشكل كبير منذ نشأتها. على هذا النحو ، أصبحت الضرائب على العملات المشفرة هي القاعدة بشكل متزايد حيث تؤكد الحكومات والمؤسسات المزيد من السيطرة على هذه الأصول الجديدة.
في ضوء ذلك ، ستدرس المقالة الحالية متى يمكنك فرض ضرائب على العملة المشفرة. على وجه التحديد ، ستنظر في التحرك نحو فرض الضرائب واللوائح المعمول بها في جميع أنحاء العالم. من المفترض أن يساعدك ذلك في جعلك على دراية بأي مخاطر ضريبية موجودة هناك.
هل يمكن أن تخضع للضريبة على العملة المشفرة؟
الجواب المختصر لما ورد أعلاه هو نعم. لكن الأمر ليس بهذه البساطة. فيما يلي سننظر بسرعة في مسألة الضرائب على العملات المشفرة وسبب وجود دفعة لاعتمادها.
المخاوف المؤسسية حول العملات المشفرة
للبدء ، كانت العلاقات بين العملات المشفرة والحكومات متوترة ومثيرة للاهتمام. على وجه الخصوص ، نظرًا لمكانتها الشهيرة ، كانت Bitcoin في خط إطلاق النار كهدف سهل.
هناك بعض المخاوف التي تظهر مرارًا وتكرارًا. أولاً ، هناك مشكلة العملات المشفرة وتقلبات السوق المعروفة. من المفهوم أن الحكومات حذرة من الاستثمار الجماعي في خيارات العملات المشفرة المحفوفة بالمخاطر.
ثانيًا ، لدى المسؤولين مخاوف بشأن التنازل عن السيطرة على السياسات النقدية و / أو المالية. بشكل فعال ، سيتنازل المسؤولون عن السيطرة إلى خوارزمية ولمن يحافظ عليها. هذه حبة صعبة ومرة للابتلاع.
ثالثًا ، تؤدي الارتباطات المزعومة دائمًا مع العناصر الإجرامية إلى توقف التبني المفتوح والقبول السائد للعملات المشفرة.
التحول إلى ضرائب العملة المشفرة
على الرغم من هذه المخاوف الواضحة والمبررة في بعض الأحيان ، أجبرت مرونة العديد من العملات المشفرة بمرور الوقت على إعادة تقييم نظام التشفير. لم يقتصر الأمر على المرونة بطريقة ما ، ولكن مدفوعات blockchain هي أيضًا أسرع بكثير وأكثر فعالية من حيث التكلفة من المعاملات التقليدية.
لهذه الأسباب بالذات ، كان هناك تسامح تدريجي مع العملات المشفرة ، لدرجة أنه يتم إدخالها ببطء في أنظمة مالية أكثر تقليدية. جعلت التبادلات الشعبية ، مثل Coinbase و Binance ، من السهل التحول من العملات المشفرة إلى العملات الورقية ونمت قاعدة المستخدمين وفقًا لذلك.
يتضح الأهمية المتزايدة للعملات المشفرة في الأسواق التقليدية من خلال وجود العقود الآجلة ، من بين أمور أخرى. نظرًا لوجود قبول ضمني لهذه العملات المشفرة ، ورؤية أنها أحرزت تقدمًا في الأسواق التقليدية ، فمن المفهوم أن هناك ضغطًا مؤسسيًا متزايدًا لتنظيم وفرض ضرائب على العملات المشفرة.
على سبيل المثال ، بدأت خدمة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) مؤخرًا في إرسال بريد إلى دافعي الضرائب الذين يتداولون بالعملة الافتراضية. يُشتبه ويُزعم أن دافعي الضرائب هؤلاء مدينون للحكومة بالضرائب المتأخرة. تؤكد مصلحة الضرائب الأمريكية أن أولئك الذين لا يمتثلون قد يواجهون تدابير مختلفة ، من العقوبات والفوائد وحتى وقت السجن.
الضرائب على العملات المشفرة
بسبب الإجراءات الحكومية مثل هذه ، ماذا يعني هذا لمتداول العملات المشفرة العادي؟
باستخدام Bitcoin كمثال ، تم وصفه في الأصل على أنه نظام بيئي مجهول. في الوقت الحاضر ، ومع ذلك ، فإن غالبية المعاملات شفافة. بينما في السابق ، كانت هناك بالتأكيد حالات متزايدة من التداول غير المشروع للبيتكوين ، فقد انخفض هذا بشكل كبير منذ أن كثفت العديد من بورصات العملات المشفرة لفرض لوائحها. توجد الآن متطلبات لمكافحة غسيل الأموال لتجنب الإفراط في التنظيم من المؤسسات الحكومية.
على الرغم من كل هذه التغييرات في النظام البيئي للعملات المشفرة ، إلا أن أكبرها بالنسبة للمتداول العادي كان ارتفاع الضرائب على العملات المشفرة. سواء تم تصنيفها كعملة أو سلعة ، فإن الإجماع من قبل المنظمين والمصرفيين والقضاة هو أنه يجب فرض ضرائب على العملات المشفرة. نتيجة لذلك ، تفرض غالبية الدول ضرائب عليها.
تفاصيل حول فرض الضرائب على العملات المشفرة
بغض النظر عن التهديد بالضرائب (أو التنظيم على نطاق أوسع) ، لا داعي للقلق دون داع حتى يتم وضع هذه المفاهيم في القانون. على الرغم مما قد يقوله المنظمون المحددون أو كيف ينظرون إلى العملات المشفرة بشكل عام ، فإنهم لا يملكون القدرة على تجاوز كيفية تعريف أصولك أو تغيير رمز الضرائب. يجب على التجار أن يشعروا بالقلق لأنه لم يتغير شيء كثيرًا منذ أن عالجت مصلحة الضرائب (كمثال) مشكلة العملات المشفرة في عام 2014.
التمسك بمصلحة الضرائب ، نظرًا لدورها البارز جنبًا إلى جنب مع أحد أهم الأسواق المالية في العالم ، فإنهم يعرّفون أي عملة رقمية على أنها خاصية. على نحو فعال ، هذا يعني أنه إذا اشتريت أي شيء باستخدام هذه العملة الرقمية ، فسيكون خاضعًا للضريبة كأرباح رأسمالية (على المدى الطويل والقصير).
للتوضيح ، إذا كنت ستشتري أي شيء باستخدام Bitcoin الذي تم شراؤه في اليوم بسعر 1,200 دولار ، فستحتاج أيضًا إلى التفكير في سعر Bitcoin أثناء الشراء. إذا كان يتم تداول البيتكوين حاليًا بسعر 1,500 دولار أثناء الشراء ، فإن هذه القفزة في القيمة ستكون خاضعة للضريبة وفقًا لقواعد مكاسب رأس المال.
وفقًا لـ IRS ، يُقصد من متداولي العملات المشفرة الكشف عن أرباحهم. إذا لم يتم ذلك ، فقد يتم اتهامك بالتهرب الضريبي.
المعاملات الخاضعة للضريبة
وفقًا لـ IRS ، فيما يلي بعض أنواع معاملات العملات المشفرة التي تعتبر خاضعة للضريبة.
أولاً ، يعتبر تبادل أي عملة مشفرة مقابل عملات قانونية (يُعرف أيضًا باسم "صرف النقود") حدثًا خاضعًا للضريبة بشكل واضح.
وبالمثل ، فإن المثال الثاني الخاضع للضريبة هو استبدال عملة مشفرة بأخرى.
يتراكم شكل أكثر تميزًا من الضرائب عندما تتلقى عملة مشفرة مُعدَّنة.
وأخيرًا ، المثال الرابع لحدث خاضع للضريبة هو عندما تدفع مقابل أي سلع أو خدمات ، مثل دفع ثمن كعكة في المقهى المفضل لديك.
بينما يبدو أن ما ورد أعلاه يغطي النطاق الكامل للمعاملات المحتملة حيث يمكن فرض ضرائب على العملات المشفرة ، فإن بعض الأحداث لا تعتبر خاضعة للضريبة ، على الأقل وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية.
ومن المثير للاهتمام أن شراء العملات المشفرة بأموالك الورقية لا يخضع للضريبة. هذا يعني أنه يمكنك شراء العملات المشفرة لبدء التداول وعدم فرض ضرائب عليها. ولكن بمجرد صرف النقود أو المتاجرة بالعملات المشفرة الأخرى ، فستكون كذلك.
الأمثلة الأخرى للمعاملات غير الخاضعة للضريبة هي عندما تقدم عملة مشفرة لطرف ثالث أو عندما تتبرع لمؤسسات معفاة من الضرائب (مثل المؤسسات الخيرية وغير الربحية). مثال آخر مهم هو أن حركة العملات المشفرة بين محافظك غير خاضعة للضريبة.
حساب ما هو مدين
إن تحديد مسؤوليتك فيما يتعلق بأي ضرائب على العملة المشفرة ليس عملية مباشرة.
استبدال العملات المشفرة بعملات أخرى
إذا كنت ستقوم بسحب عملة مشفرة لأي فئة تريدها ، فمن المهم أن تعرف سعر العملة المشفرة عند شرائها ووقت إجراء المعاملة. الفرق بين وقت الشراء والاستبدال خاضع للضريبة ، على غرار ضريبة الدخل على المدى القصير.
يتم فرض ضريبة على المعاملات طويلة الأجل وفقًا لشريحة ضريبة التاجر.
ينطبق ما سبق على تداول عملة مشفرة بآخر أيضًا.
Cryptocurrency التعدين
إذا كنت ستبيع عملة مشفرة قمت بتعدينها ، فستخضع للضريبة بشكل مشابه لدخل العمل. هذا لأنك قد أنجزت عملاً لكسب هذه الأصول الرقمية ، ويتم فرض ضرائب على أرباحك وفقًا لذلك.
والخبر السار هو أنه يمكنك خصم أي نفقات دخلت في عملية تعدين العملات الرقمية ، مثل الكهرباء والأجهزة ، على غرار العمل "العادي".
شراء السلع والخدمات
يمكن أن يكون حساب الضرائب على العملة المشفرة عند شراء السلع والخدمات أمرًا معقدًا. يجب على المرء أولاً معرفة الفرق في سعر العملة المشفرة من وقت شرائه إلى لحظة إجراء المعاملة ، على غرار ما ورد أعلاه في حالة تبادل العملات.
إذا كنت ستحسب الفرق في سعر عملتك المشفرة في كل مرة تقوم فيها بعملية شراء ، فقد ينتهي بك الأمر إلى كونها مملة بشكل لا يصدق. وينطبق هذا بشكل خاص إذا كنت تشتري سلعًا وخدمات بعملتك بشكل متكرر.
والأسوأ من ذلك ، لا توجد إعفاءات ضريبية صغيرة على المعاملات. هذا يعني أنه من الصعب للغاية استخدام العملات المشفرة بشكل قانوني لشراء السلع والخدمات (كما هو الحال حاليًا).
طلب مشورة الخبراء
تجدر الإشارة إلى أن العديد من عمليات تبادل العملات المشفرة تساعد في حساب الضرائب على العملات المشفرة عبر أدوات إدارة الثروات. ومع ذلك ، لا تزال هذه معقدة بما يكفي بحيث يجب عليك استخدام محاسب معتمد عند تقديم ضرائب العملة المشفرة الخاصة بك. لحسن الحظ ، تساعد خدمات الإيرادات الأكثر تقدمًا الأشخاص أيضًا على تعديل الإقرارات الضريبية لتشمل أي معاملات عملة مشفرة.
بعبارة أخرى ، توجد أعذار أقل لتجنب دفع الضرائب على العملات المشفرة. تعمل خدمات الإيرادات في جميع أنحاء العالم على سد الفجوات والعملات المشفرة التبادلات تساعد في إعلان ضرائبك.
في الخلاصة
للتلخيص ، لقد بحثت هذه المقالة ما إذا كان يجب على المتداولين دفع ضرائب العملة المشفرة. بدأت بتتبع الحركة نحو الضرائب قبل إدراج العديد من الأحداث الخاضعة للضريبة وغير الخاضعة للضريبة عند التداول. ثم سلط الضوء على مدى تعقيد حساب الضرائب الخاصة بك على كل معاملة عملة مشفرة.
كما هو موضح أعلاه ، لا يمكنك تجنب دفع الضرائب على أصول التشفير الرقمية الخاصة بك في المستقبل. لذلك يجب أن تبدأ في فهم التعقيدات في أسرع وقت ممكن.
