Криптовалюта с момента своего создания значительно проникли на публичный рынок. Таким образом, налоги на криптовалюту все чаще становятся нормой, поскольку правительства и учреждения усиливают контроль над этими новыми активами.
В свете этого в текущей статье будет рассмотрено, когда вы можете облагаться налогом на криптовалюту. В частности, он рассмотрит переход к налогообложению и правилам, принятым во всем мире. Это должно помочь вам узнать о любых налоговых подводных камнях.
Можно ли облагать налогом криптовалюту?
Краткий ответ на вышеизложенное — да. Но не все так просто. Ниже мы быстро рассмотрим вопрос о налогах на криптовалюты и причины их принятия.
Институциональные опасения по поводу криптовалют
Начнем с того, что у криптовалют и правительств были напряженные и интригующие отношения. В частности, из-за своего известного статуса Биткойн оказался на линии огня как легкая мишень.
Есть несколько опасений, которые возникают снова и снова. Во-первых, это проблема криптовалют и их известной волатильности на рынке. Понятно, что правительства опасаются массовых инвестиций в рискованные криптовалюты.
Во-вторых, у чиновников есть опасения по поводу передачи контроля над монетарной и/или фискальной политикой. По сути, чиновники уступят контроль алгоритму и тем, кто его поддерживает. Это трудная и горькая пилюля.
В-третьих, вездесущие предполагаемые связи с криминальными элементами приостанавливают открытое принятие и массовое признание криптовалют.
Переход к налогообложению криптовалюты
Несмотря на эти явные и иногда оправданные опасения, устойчивость многих криптовалют с течением времени заставила пересмотреть криптосистему. Он не только в некотором роде устойчив, но и платежи через блокчейн намного быстрее и экономичнее, чем традиционные транзакции.
Именно по этим причинам наблюдается постепенная терпимость к криптовалютам, вплоть до того, что они постепенно внедряются в более традиционные финансовые системы. Популярные биржи, такие как Coinbase и Binance, упростили переход с криптовалют на фиат и соответственно увеличили базу пользователей.
Об увеличении популярности криптовалют на более традиционных рынках свидетельствует, в частности, существование фьючерсных контрактов. Поскольку существует молчаливое признание этих криптовалют и то, что они добились прогресса на традиционных рынках, становится понятным усиление институционального давления с целью регулирования и установления налогов на криптовалюту.
Например, Служба внутренних доходов США (IRS) недавно начала рассылать по почте налогоплательщикам, торгующим виртуальной валютой. Есть подозрения и утверждения, что эти налогоплательщики задолжали правительству по налогам. IRS утверждает, что к тем, кто не соблюдает требования, могут быть применены различные меры, включая штрафы, проценты и даже тюремное заключение.
Налоги на криптовалюту
Из-за подобных действий правительства, что это означает для среднего криптотрейдера?
Используя биткойн в качестве примера, он изначально рекламировался как анонимная экосистема. Однако в настоящее время большинство сделок прозрачны. Хотя ранее случаи незаконной торговли биткойнами, безусловно, участились, их количество резко сократилось, поскольку многие криптовалютные биржи активизировались, чтобы ввести свои правила. В настоящее время существуют требования по борьбе с отмыванием денег, чтобы избежать предполагаемого чрезмерного регулирования со стороны государственных учреждений.
Несмотря на все эти изменения в криптовалютной экосистеме, самым большим для среднего трейдера стало повышение налогов на криптовалюту. Независимо от того, классифицируются ли они как валюта или товар, регулирующие органы, банкиры и судьи сходятся во мнении, что криптовалюты должны облагаться налогом. В результате большинство стран облагают их налогом.
Особенности налогообложения криптовалют
Независимо от угрозы налогообложения (или регулирования в более широком смысле), вам не нужно излишне беспокоиться, пока эти понятия не будут закреплены в законе. Несмотря на то, что могут сказать конкретные регулирующие органы или как они рассматривают криптовалюты в целом, они не имеют права переопределять определение ваших активов или изменять налоговый кодекс. Трейдеры должны принять во внимание, что ничего особенного не изменилось с тех пор, как IRS (в качестве примера) рассмотрела проблему криптовалют в 2014 году.
Придерживаясь IRS, из-за его выдающейся роли наряду с одним из самых важных финансовых рынков в мире, они определяют любую цифровую валюту как собственность. По сути, это означает, что если вы покупаете что-либо с использованием этой цифровой валюты, это будет облагаться налогом как прирост капитала (как в долгосрочной, так и в краткосрочной перспективе).
Чтобы уточнить, если бы вы купили что-либо с биткойнами, купленными в тот день по цене 1,200 долларов, вам также нужно было бы учитывать, какова цена биткойнов во время покупки. Если биткойн в настоящее время торгуется на уровне 1,500 долларов во время покупки, этот скачок стоимости будет облагаться налогом в соответствии с правилами прироста капитала.
Согласно IRS, трейдеры криптовалюты должны раскрывать свои доходы. Если этого не сделать, вас могут обвинить в уклонении от уплаты налогов.
Налогооблагаемые операции
По данным IRS, ниже приведены несколько типов транзакций с криптовалютой, которые считаются облагаемыми налогом.
Во-первых, обмен любой криптовалюты на фиат (также известный как «обналичивание») является очевидным налогооблагаемым мероприятием.
Точно так же вторым налогооблагаемым примером является обмен одной криптовалюты на другую.
Более своеобразная форма налогообложения начисляется при получении добытой криптовалюты.
И, наконец, четвертый пример налогооблагаемого события — это когда вы платите за какие-либо товары или услуги, например, за маффин в любимой кофейне.
Хотя вышеизложенное, по-видимому, охватывает весь спектр возможных транзакций, при которых могут взиматься налоги на криптовалюту, некоторые события не считаются облагаемыми налогом, по крайней мере, согласно IRS.
Интересно, что покупка криптовалюты за фиатные деньги не облагается налогом. Это означает, что вы можете купить криптовалюту, чтобы начать торговать и не облагаться налогом. Но как только вы обналичиваете или обмениваете на другие криптовалюты, так и будет.
Другими примерами не облагаемых налогом транзакций являются случаи, когда вы дарите криптовалюту третьему лицу или делаете пожертвования в пользу освобожденных от налогов организаций (таких как благотворительные и некоммерческие организации). Еще одним важным примером является то, что перемещение криптовалюты между вашими кошельками не облагается налогом.
Расчет долга
Определение вашей ответственности в отношении любых налогов на криптовалюту — не простой процесс.
Обмен криптовалюты на другие валюты
Если вы хотите обналичить криптовалюту в фиатной валюте любого желаемого номинала, важно знать цену криптовалюты, когда она была куплена, и в момент транзакции. Разница между моментами покупки и обмена облагается налогом, аналогично подоходному налогу в краткосрочной перспективе.
Долгосрочные сделки облагаются налогом в соответствии с налоговой группой трейдера.
Вышеизложенное относится и к обмену одной криптовалюты на другую.
Cryptocurrency Mining
Если бы вы продали добытую вами криптовалюту, вы бы облагались налогом так же, как и доход от бизнеса. Это связано с тем, что вы выполнили работу, чтобы заработать эти цифровые активы, и ваша прибыль облагается соответствующим налогом.
Хорошей новостью является то, что вы можете вычесть любые расходы, связанные с добычей криптовалюты, такие как электричество и оборудование, аналогично «обычной» работе.
Покупка товаров и услуг
Расчет налогов на криптовалюту при покупке товаров и услуг может быть сложным. Сначала необходимо узнать разницу в цене криптовалюты с момента ее покупки до момента транзакции, как и в случае с обменом валюты.
Если бы вы вычисляли разницу в цене своей криптовалюты каждый раз, когда совершаете покупку, это могло бы оказаться невероятно утомительным. И это особенно актуально, если вы часто покупаете товары и услуги за свою валюту.
Что еще хуже, нет налоговых льгот для мелких транзакций. Это означает, что легально использовать криптовалюты для покупки товаров и услуг (как сейчас обстоят дела) невероятно дорого и сложно.
Обращение за советом к эксперту
Следует отметить, что многие криптовалютные биржи помогают учитывать налоги на вашу криптовалюту с помощью инструментов управления капиталом. Тем не менее, они все еще достаточно сложны, поэтому вам следует использовать сертифицированного бухгалтера при подаче налогов на криптовалюту. К счастью, более продвинутые службы доходов также помогают людям вносить поправки в свои налоговые декларации, включая любые транзакции с криптовалютой.
Другими словами, существует меньше оправданий, чтобы не платить налоги на криптовалюты. Службы доходов по всему миру заполняют пробелы, и криптовалюты обмен помогают в декларировании ваших налогов.
В заключение
Подводя итог, в этой статье было рассмотрено, должны ли трейдеры платить налоги на криптовалюту. Он начался с отслеживания движения к налогообложению, а затем перечислил несколько как налогооблагаемых, так и необлагаемых налогом событий при торговле. Затем он подчеркнул сложность расчета налогов на каждую транзакцию с криптовалютой.
Как мы надеемся, вышеизложенное показало, что вы не сможете избежать уплаты налогов на свои цифровые криптоактивы в будущем. Поэтому вы должны начать разбираться в тонкостях как можно скорее.
