คริปโตเคอร์เรนซี่ ได้แทรกซึมเข้าสู่ตลาดสาธารณะอย่างมากตั้งแต่เริ่มก่อตั้ง ด้วยเหตุนี้ การเก็บภาษีจากสกุลเงินดิจิทัลจึงกลายเป็นบรรทัดฐานมากขึ้น เนื่องจากรัฐบาลและสถาบันต่าง ๆ ยืนยันการควบคุมสินทรัพย์ใหม่เหล่านี้มากขึ้น
ด้วยเหตุนี้ บทความปัจจุบันจะตรวจสอบเมื่อคุณสามารถถูกเก็บภาษีจากสกุลเงินดิจิตอล โดยเฉพาะอย่างยิ่ง จะพิจารณาถึงการก้าวไปสู่การเก็บภาษีและกฎระเบียบที่บังคับใช้ทั่วโลก สิ่งนี้จะช่วยทำให้คุณทราบถึงข้อผิดพลาดทางภาษีที่มีอยู่
คุณสามารถเสียภาษีใน Cryptocurrency ได้หรือไม่?
คำตอบสั้น ๆ ข้างต้นคือใช่ แต่มันไม่ง่ายอย่างนั้น ด้านล่างนี้เราจะดูอย่างรวดเร็วเกี่ยวกับปัญหาภาษีสำหรับสกุลเงินดิจิทัล และเหตุใดจึงมีการผลักดันให้มีการนำสกุลเงินดิจิทัลไปใช้
ความกังวลของสถาบันเกี่ยวกับ Cryptocurrencies
ในการเริ่มต้น cryptocurrencies และรัฐบาลมีความสัมพันธ์ที่ตึงเครียดและน่าสนใจ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากสถานะที่โด่งดัง Bitcoin จึงอยู่ในแนวยิงเป็นเป้าหมายที่ง่าย
มีข้อกังวลเล็กน้อยที่เกิดขึ้นครั้งแล้วครั้งเล่า ประการแรก มีปัญหาเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัลและความผันผวนของตลาดที่รู้จักกันดี เป็นที่เข้าใจกันว่ารัฐบาลต่างระมัดระวังการลงทุนจำนวนมากในตัวเลือกสกุลเงินดิจิทัลที่มีความเสี่ยง
ประการที่สอง เจ้าหน้าที่มีความกังวลเกี่ยวกับการให้อำนาจควบคุมนโยบายการเงินและ/หรือการคลัง อย่างมีประสิทธิภาพ เจ้าหน้าที่จะยกการควบคุมให้กับอัลกอริทึมและผู้ที่ดูแลมัน นี่เป็นยาเม็ดที่ยากและขมที่จะกลืน
ประการที่สาม การเชื่อมโยงที่ถูกกล่าวหาว่าเกี่ยวข้องกับองค์ประกอบทางอาญาทำให้หยุดการยอมรับอย่างเปิดเผยและยอมรับกระแสหลักในสกุลเงินดิจิทัลชั่วคราว
การเปลี่ยนแปลงไปสู่การเก็บภาษี Cryptocurrency
แม้จะมีความกังวลที่ชัดเจนและมีเหตุผลในบางครั้งเหล่านี้ แต่ความยืดหยุ่นของสกุลเงินดิจิตอลจำนวนมากเมื่อเวลาผ่านไปได้บังคับให้มีการประเมินระบบการเข้ารหัสลับใหม่ ไม่เพียงแค่มีความยืดหยุ่นในบางรูปแบบเท่านั้น แต่การชำระเงินด้วยบล็อกเชนยังรวดเร็วกว่าและคุ้มค่ากว่าการทำธุรกรรมแบบดั้งเดิมมาก
ด้วยเหตุผลเหล่านี้ จึงมีการยอมรับอย่างค่อยเป็นค่อยไปของ cryptocurrencies จนถึงจุดที่พวกมันถูกนำเข้าเข้าสู่ระบบการเงินแบบดั้งเดิมอย่างช้าๆ การแลกเปลี่ยนยอดนิยม เช่น Coinbase และ Binance ทำให้การเปลี่ยนจาก cryptocurrencies เป็น fiat ง่ายขึ้น และได้ขยายฐานผู้ใช้ตามไปด้วย
ความโดดเด่นที่เพิ่มขึ้นของ cryptocurrencies ในตลาดดั้งเดิมมากขึ้นนั้นเห็นได้จากการมีอยู่ของสัญญาซื้อขายล่วงหน้า และอื่น ๆ เนื่องจากมีการยอมรับโดยปริยายของสกุลเงินดิจิทัลเหล่านี้ และเมื่อเห็นความคืบหน้าในตลาดแบบดั้งเดิม เป็นที่เข้าใจได้ว่ามีแรงกดดันจากสถาบันเพิ่มขึ้นในการควบคุมและกำหนดภาษีสำหรับสกุลเงินดิจิทัล
ตัวอย่างเช่น Internal Revenue Service (IRS) ของสหรัฐอเมริกาเพิ่งเริ่มส่งผู้เสียภาษีทางไปรษณีย์ที่ซื้อขายสกุลเงินเสมือน เป็นที่สงสัยและถูกกล่าวหาว่าผู้เสียภาษีเหล่านี้เป็นหนี้ภาษีย้อนหลังของรัฐบาล กรมสรรพากรยืนยันว่าผู้ที่ไม่ปฏิบัติตามอาจเผชิญกับมาตรการต่างๆ ตั้งแต่บทลงโทษ ดอกเบี้ย หรือแม้แต่โทษจำคุก
ภาษีในสกุลเงินดิจิตอล
เนื่องจากการกระทำของรัฐบาลเช่นนี้ สิ่งนี้หมายความว่าอย่างไรสำหรับผู้ค้า crypto โดยเฉลี่ย?
การใช้ Bitcoin เป็นตัวอย่าง เดิมทีมันถูกขนานนามว่าเป็นระบบนิเวศที่ไม่ระบุตัวตน อย่างไรก็ตาม ปัจจุบันการทำธุรกรรมส่วนใหญ่มีความโปร่งใส ในขณะที่ก่อนหน้านี้ มีการซื้อขาย Bitcoin ที่ผิดกฎหมายเพิ่มขึ้นอย่างแน่นอน สิ่งนี้ได้ลดลงอย่างมากเนื่องจากการแลกเปลี่ยน crypto หลายแห่งได้ก้าวขึ้นมากำหนดข้อบังคับของตน ขณะนี้มีข้อกำหนดในการต่อต้านการฟอกเงินเพื่อหลีกเลี่ยงการรับรู้ถึงกฎระเบียบที่มากเกินไปจากสถาบันของรัฐ
แม้จะมีการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดต่อระบบนิเวศของสกุลเงินดิจิทัล แต่สิ่งที่ยิ่งใหญ่ที่สุดสำหรับผู้ค้าทั่วไปคือการเพิ่มขึ้นของภาษีสำหรับสกุลเงินดิจิทัล ไม่ว่าจะจัดประเภทเป็นสกุลเงินหรือสินค้าโภคภัณฑ์ ฉันทามติจากหน่วยงานกำกับดูแล นายธนาคาร และผู้พิพากษาคือควรเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัล เป็นผลให้ประเทศส่วนใหญ่เก็บภาษีพวกเขา
ข้อมูลเฉพาะเกี่ยวกับการเก็บภาษี Cryptocurrencies
โดยไม่คำนึงถึงภัยคุกคามของการเก็บภาษี (หรือกฎระเบียบที่กว้างขึ้น) คุณไม่จำเป็นต้องกังวลจนเกินควรจนกว่าแนวคิดเหล่านี้จะถูกนำไปใช้เป็นกฎหมาย แม้ว่าหน่วยงานกำกับดูแลเฉพาะอาจพูดอย่างไรหรือพวกเขามอง cryptocurrencies โดยทั่วไปอย่างไร พวกเขาไม่มีอำนาจที่จะลบล้างวิธีการกำหนดสินทรัพย์ของคุณหรือเปลี่ยนรหัสภาษี ผู้ค้าควรทราบว่าไม่มีอะไรเปลี่ยนแปลงมากนักเนื่องจาก IRS (เป็นตัวอย่าง) ได้กล่าวถึงปัญหาของสกุลเงินดิจิทัลในปี 2014
ติดกับ IRS เนื่องจากมีบทบาทที่โดดเด่นควบคู่ไปกับตลาดการเงินที่สำคัญที่สุดแห่งหนึ่งของโลก พวกเขาจึงกำหนดให้สกุลเงินดิจิทัลเป็นทรัพย์สิน ซึ่งหมายความว่าหากคุณซื้ออะไรโดยใช้สกุลเงินดิจิทัลนี้ จะต้องเสียภาษีเป็นกำไรจากการขายหุ้น (ทั้งในระยะยาวและระยะสั้น)
เพื่อให้ชัดเจนขึ้น หากคุณจะซื้ออะไรด้วย Bitcoin ที่ซื้อคืนในวันนั้นที่ราคา 1,200 ดอลลาร์ คุณจะต้องพิจารณาด้วยว่าราคาของ Bitcoin เป็นอย่างไรในระหว่างการซื้อ หาก Bitcoin ซื้อขายอยู่ที่ 1,500 ดอลลาร์ระหว่างการซื้อ มูลค่าที่เพิ่มขึ้นนี้จะต้องเสียภาษีตามกฎของการเพิ่มทุน
ตาม IRS ผู้ค้า cryptocurrency ควรเปิดเผยรายได้ของพวกเขา หากไม่ดำเนินการ คุณอาจถูกตั้งข้อหาเลี่ยงภาษี
ธุรกรรมที่ต้องเสียภาษี
ตาม IRS ต่อไปนี้เป็นธุรกรรม cryptocurrency บางประเภทที่ต้องเสียภาษี
ประการแรก การแลกเปลี่ยน cryptocurrency สำหรับ fiat (หรือที่เรียกว่า "cashing out") เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีอย่างชัดเจน
ในทำนองเดียวกัน ตัวอย่างที่สองที่ต้องเสียภาษีคือการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลหนึ่งกับอีกสกุลเงินหนึ่ง
รูปแบบการเก็บภาษีที่โดดเด่นยิ่งขึ้นจะเกิดขึ้นเมื่อคุณได้รับสกุลเงินดิจิทัลที่ขุดได้
และสุดท้าย ตัวอย่างที่สี่ของเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีคือเมื่อคุณชำระค่าสินค้าหรือบริการใดๆ เช่น ชำระค่ามัฟฟินในร้านกาแฟที่คุณชื่นชอบ
แม้ว่าข้างต้นดูเหมือนจะครอบคลุมช่วงทั้งหมดของธุรกรรมที่เป็นไปได้ที่อาจต้องเสียภาษีในสกุลเงินดิจิทัล แต่บางเหตุการณ์ก็ไม่ถือว่าต้องเสียภาษี อย่างน้อยก็เป็นไปตาม IRS
น่าสนใจ การซื้อสกุลเงินดิจิทัลด้วยเงินเฟียตของคุณไม่ต้องเสียภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถซื้อ cryptocurrencies เพื่อเริ่มการซื้อขายและไม่ต้องเสียภาษี แต่ทันทีที่คุณถอนเงินหรือแลกเปลี่ยนเป็น cryptos อื่น ๆ คุณจะเป็นเช่นนั้น
ตัวอย่างอื่นๆ ของธุรกรรมที่ไม่ต้องเสียภาษีคือเมื่อคุณให้ของขวัญแก่บุคคลที่สามหรือเมื่อคุณบริจาคให้กับสถาบันที่ได้รับการยกเว้นภาษี (เช่น องค์กรการกุศลและองค์กรไม่แสวงหาผลกำไร) อีกตัวอย่างที่สำคัญคือ การเคลื่อนไหวของ cryptos ระหว่างกระเป๋าเงินของคุณไม่ต้องเสียภาษี
การคำนวณสิ่งที่ค้างชำระ
การพิจารณาความรับผิดของคุณเกี่ยวกับภาษีใด ๆ ในสกุลเงินดิจิทัลนั้นไม่ใช่กระบวนการที่ตรงไปตรงมา
การแลกเปลี่ยน Cryptocurrency สำหรับสกุลเงินอื่น
หากคุณต้องการถอนเงินจากสกุลเงินดิจิทัลสำหรับสกุลเงินใดก็ตามที่คุณต้องการ สิ่งสำคัญคือต้องทราบราคาของสกุลเงินดิจิทัลทั้งตอนที่ซื้อและในขณะที่ทำธุรกรรม ส่วนต่างระหว่างเวลาที่ซื้อและแลกเปลี่ยนนั้นต้องเสียภาษี คล้ายกับภาษีเงินได้ในระยะสั้น
ธุรกรรมระยะยาวจะถูกเก็บภาษีตามวงเล็บภาษีของเทรดเดอร์
ข้างต้นใช้กับการซื้อขาย crypto หนึ่งไปยังอีกสกุลเงินหนึ่งเช่นกัน
การขุด Cryptocurrency
หากคุณต้องขายสกุลเงินดิจิทัลที่คุณขุดได้ คุณจะถูกหักภาษีเช่นเดียวกับรายได้จากธุรกิจ นี่เป็นเพราะคุณได้ทำงานเพื่อรับสินทรัพย์ดิจิทัลเหล่านี้ และกำไรของคุณจะถูกหักภาษีตามนั้น
ข่าวดีก็คือคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เข้าสู่การดำเนินการขุด crypto เช่นไฟฟ้าและฮาร์ดแวร์ ซึ่งคล้ายกับงาน “ปกติ”
การซื้อสินค้าและบริการ
การคำนวณภาษีเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัลเมื่อซื้อสินค้าและบริการอาจเป็นเรื่องยาก ก่อนอื่นต้องทราบความแตกต่างของราคาของ crypto ตั้งแต่ตอนที่ซื้อจนถึงช่วงเวลาของการทำธุรกรรม คล้ายกับข้างต้นในกรณีของการแลกเปลี่ยนสกุลเงิน
หากคุณต้องคิดหาส่วนต่างของราคาสกุลเงินดิจิตอลของคุณทุกครั้งที่คุณทำการซื้อ มันอาจกลายเป็นเรื่องน่าเบื่ออย่างไม่น่าเชื่อ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณซื้อสินค้าและบริการด้วยสกุลเงินของคุณบ่อยๆ
ที่แย่ไปกว่านั้นคือไม่มีการยกเว้นภาษีธุรกรรมเพียงเล็กน้อย ซึ่งหมายความว่าต้องใช้เงินดิจิทัลอย่างถูกกฎหมายเพื่อซื้อสินค้าและบริการอย่างถูกกฎหมาย
ขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ
ควรสังเกตว่าการแลกเปลี่ยน crypto จำนวนมากช่วยในการบัญชีภาษีใน crypto ของคุณผ่านเครื่องมือการจัดการความมั่งคั่ง อย่างไรก็ตาม สิ่งเหล่านี้ยังคงซับซ้อนพอที่คุณควรใช้นักบัญชีที่ได้รับการรับรองเมื่อยื่นภาษีสกุลเงินดิจิตอลของคุณ โชคดีที่บริการด้านรายได้ขั้นสูงยังช่วยผู้คนแก้ไขการคืนภาษีเพื่อรวมธุรกรรม cryptocurrency ไว้ด้วย
กล่าวอีกนัยหนึ่ง มีข้อแก้ตัวน้อยลงเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับสกุลเงินดิจิทัล บริการด้านรายได้ทั่วโลกกำลังอุดช่องว่างและเข้ารหัสลับ แลกเปลี่ยน กำลังช่วยในการประกาศภาษีของคุณ
ในบทสรุป
โดยสรุป บทความนี้ได้ตรวจสอบว่าผู้ค้าต้องจ่ายภาษี cryptocurrency หรือไม่ เริ่มต้นด้วยการติดตามการเคลื่อนไหวไปสู่การเก็บภาษีก่อนที่จะแสดงรายการเหตุการณ์ทั้งที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีเมื่อทำการซื้อขาย จากนั้นจึงเน้นความซับซ้อนในการคำนวณภาษีของคุณในทุกธุรกรรมสกุลเงินดิจิตอล
ดังที่แสดงไว้ข้างต้น คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับสินทรัพย์ดิจิตอลเข้ารหัสของคุณในอนาคต ดังนั้นคุณควรเริ่มทำความเข้าใจความซับซ้อนโดยเร็วที่สุด
