مقدمه ای بر مالیات قمار رمزنگاری شده

رمزارزها روشی را که تراکنش های آنلاین می توانند عمل کنند متحول کرده اند. دلیل آن این است که تراکنش‌های رمزنگاری بدون مرز، در دسترس همه در جهان و غیرمتمرکز هستند.

به لطف کریپتوها، قماربازان آنلاین راه فوق العاده ای برای انجام بازی های مورد علاقه خود بدون نیاز به انتظار برای نقل و انتقالات کند دارند. علاوه بر این، آنها می توانند از حریم خصوصی کامل لذت ببرند زیرا دیگر لازم نیست اطلاعات بانکی خود را به صورت آنلاین به اشتراک بگذارند تا بتوانند بازی کنند.

با این حال، اگر کشور محل اقامت شما قوانینی در مورد مالیات قمار کریپتو دارد، حفظ حریم خصوصی و ناشناس بودن آنلاین دلیلی برای گزارش نکردن برنده شدن شما نیست.

آیا قمار آنلاین با استفاده از ارزهای دیجیتال قانونی است؟

تا امروز، هیچ پاسخ روشنی برای برخی از سوالات در مورد استفاده وجود ندارد ارز دیجیتال برای قمار در بسیاری از مناطق با این وجود، برخی از جنبه های اساسی وجود دارد که باید در مورد شرط بندی آنلاین کریپتو بدانید.

آنها عبارتند از:

• هیچ قانون خاصی برای تنظیم قمار کریپتو وجود ندارد زیرا اکثر ارزهای دیجیتال نه به طور رسمی مجاز هستند و نه صریحاً ممنوع هستند.
• نگرش به استفاده از ارزهای دیجیتال در کشورهای مختلف متفاوت است. برخی کشورها نسبت به استفاده از ارزهای دیجیتال مختلف خوش بین هستند و به عنوان آینده واحد پولی در نظر گرفته می شوند. کشورهای دیگر به هیچ وجه اجازه استفاده از ارزهای دیجیتال را نمی دهند.
• چند حوزه قضایی قمار وجود دارد که به کازینوهایی که ارزهای دیجیتال را می پذیرند مجوز ارائه می دهند. اینها شامل دولت کوراسائو و کمیسیون قمار مشهور بریتانیا است. این نهادهای قانونگذاری اکنون می توانند مسئولیت کنترل عملیات قمار در کازینوهای کریپتو را بپذیرند. تا زمانی که یک کازینو آنلاین از قوانین و مقررات حوزه قضایی انتخاب شده پیروی می کند، قانونی عمل می کند.

مالیات بر ارزهای دیجیتال

با این حال، اکثر مقررات مالیاتی ارزهای دیجیتال نسبتاً جدید هستند و برخی از آنها کریپتو را به عنوان دارایی دیجیتال مشمول مالیات بر عایدی سرمایه در نظر می گیرند. برخی از حوزه های قضایی ایالتی الزام می کنند که هر تراکنش با ارزهای دیجیتال مشمول مالیات است.

بیت کوین و سایر ارزهای دیجیتال در اکثر کشورها به عنوان ارز قانونی در نظر گرفته نمی شوند. (تنها کشوری که بیت کوین را به عنوان ارز قانونی پذیرفته است، السالوادور است.) این در واقع به این معنی است که رمزارز پول در نظر گرفته نمی شود، بلکه دارایی است. اگر در حال فروش یا خرید ملک هستید، ممکن است در سرمایه گذاری اولیه خود سود یا ضرر کنید. میزان مالیات، یا اینکه اصلاً نیاز به پرداخت آن دارید، بسته به میزان سودآوری معاملات شما متفاوت است.

تراکنش‌های ارزهای دیجیتال کاملاً یا نیمه ناشناس هستند. بنابراین، بحث این است که شما می توانید سود ارزهای دیجیتال را از دولت پنهان کنید. با این حال، این می تواند منجر به جریمه های هنگفت و حتی زندان شود زیرا فرار مالیاتی در هر کشوری یک جرم جدی است.

در ایالات متحده، IRS با سودهای ارزهای دیجیتال مانند سایر سودهای سرمایه برخورد می کند. اگر مقدار معینی رمزنگاری را برای کمتر از یک سال نگه دارید، هر گونه سود سرمایه کوتاه مدت مشمول نرخ های مالیاتی منظم تا 37٪ بسته به درآمد شما خواهد بود. نرخ مالیات بر ارزهای دیجیتال در دراز مدت بسیار مقرون به صرفه تر است. اگر رمزنگاری خود را بیش از یک سال نگه دارید، مشمول مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت با نرخ‌های پایین‌تر بین ۰ تا ۲۰ درصد هستید.

به یاد داشته باشید، مالیات بر عایدی سرمایه فقط برای سودهایی که به دست آورده اید اعمال می شود. به عنوان مثال، اگر 4,000 دلار در اتریوم سرمایه گذاری کرده باشید و پس از یک سال آن را به قیمت 10,000 دلار بفروشید، هر مالیاتی که باید بپردازید روی سود 6,000 دلاری است.

از آنجایی که هر کشوری ارزهای رمزنگاری شده را به طور متفاوتی تنظیم می کند، ممکن است برای اطمینان از رعایت قوانین محلی در مورد مالیات رمزنگاری با یک حسابدار مالیاتی صحبت کنید.

آیا برنده های قمار من مشمول مالیات می شود؟

قمار رمزنگاری دقیقاً مانند هر شکل دیگری از قمار مشمول مالیات می شود. بنابراین، اگر مجبور نیستید برای برنده‌های قمار خود مالیات بپردازید، همین قانون برای برنده‌های قمار کریپتو شما نیز اعمال می‌شود. اکثر کشورها بر برنده های قمار شما مالیات نمی دهند، از جمله:

•  استرالیا
•  اتریش
•  بلژیک
•  بلغارستان
•  Canada
•  دانمارک
•  فرانسه
•  آلمان
•  ایرلند
•  ایتالیا
•  مالت
•  سوئد
•  انگلستان

چند اخطار در مورد این قانون وجود دارد، مانند اینکه شما به عنوان بخشی از یک تجارت قمار می کنید. از سوی دیگر، در اینجا چند نمونه از کشورهایی وجود دارد که برنده قمار مالیاتی هستند:

•  چین
•  اتیوپی
•  هندوستان
•  مکزیک
•  اسپانیا
•  ایالات متحده آمریکا
•  زیمبابوه
• برزیل

آیا قمار کریپتو در ایالات متحده مشمول مالیات است؟

هنگام دریافت، برنده‌های قمار کریپتو به عنوان درآمد عادی در سطح فدرال و ایالتی مشمول مالیات می‌شوند. نرخ مالیات شما به درآمد ناخالص شما بستگی دارد، اما از 0 تا 37٪ متغیر است. اگر از یک عملیات مستقر در ایالات متحده برنده قمار هستید، معمولاً 24٪ ثابت توسط پرداخت کننده کسر می شود. اینها مالیات های تخمینی هستند و ممکن است بسته به شرایط شخصی خود بیشتر یا کمتر بدهکار باشید. 

با این حال، کازینوهای کریپتو و سایت های شرط بندی این کسر خودکار را برای شما انجام نمی دهند. شما باید برنده‌های قمار را به عنوان «سایر درآمد» در فرم 1 برنامه 1040 خود گزارش دهید. 

به‌علاوه، زمانی که برنده‌های قمار کریپتو خود را با فیات یا سکه‌های دیگر می‌فروشید یا معامله می‌کنید، مالیات بر عایدی سرمایه کریپتو را به ازای افزایش ارزش آن گزارش و پرداخت می‌کنید. 

چگونه می توانم مبنای هزینه برنده های قمار کریپتو را محاسبه کنم؟

هنگامی که برنده‌های قمار کریپتو را می‌فروشید یا معامله می‌کنید، متوجه سود یا زیان سرمایه در تفاوت ارزش دارایی زمانی که آن را خریداری می‌کنید در مقایسه با زمانی که آن را از دست می‌دهید، هستید. سود (یا ضرر) سرمایه ای که در مورد مالیات خود گزارش می کنید برابر است با کل درآمد منهای هزینه شما. مبنای بهای تمام شده شما قیمتی است که دارایی را برای آن به دست آورده اید، به اضافه هر گونه کارمزد قابل اعمال.

آیا می توانم ضررهای مربوط به قمار کریپتو را بنویسم؟ 

ضررهای قمار در واقع قابل کسر مالیات است، اما فقط به میزان برد شما و شما را ملزم می کند تمام پولی را که به دست می آورید به عنوان درآمد مشمول مالیات در بازگشت خود گزارش دهید. کسر فقط در صورتی در دسترس است که کسرهای خود را جزئی کنید. اگر مدعی کسر استاندارد هستید، نمی‌توانید مالیات خود را با ضررهای قمار کاهش دهید.

چگونه درآمد قمار کریپتو را محاسبه کنم؟ 

درآمد قمار بیت کوین به ارزش بازار منصفانه زمانی که به دست می آید مشمول مالیات می شود. به عنوان مثال، اگر شما 25 بیت کوین را از یک شرط بندی ورزشی بردید، زمانی که بیت کوین 30,000 دلار ارزش داشت، 7,500 دلار درآمد مشمول مالیات را گزارش خواهید کرد.

نتیجه

همانطور که می بینید، زمانی که صحبت از قمار با رمزارز می شود، قوانین بسیار ساده هستند. قوانین مالیاتی قمار به این معنی است که در بیشتر کشورها نیازی به پرداخت مالیات بر سود خود نیست، اما اگر در رمز ارز برنده شوید، ممکن است سود سرمایه ای برای پرداخت داشته باشید.

بهترین توصیه من این است که اگر هنوز مطمئن نیستید که آیا باید مالیات بپردازید، درآمد مربوط به قمار کریپتو را اعلام کنید یا صرفاً سؤالات مالیاتی مربوط به قمار کریپتو دارید، باید با یک حسابدار واجد شرایط تماس بگیرید. این می تواند شما را در هزینه های زیادی صرفه جویی کند و در طول مسیر دچار مشکل شود.