暗号通貨 創業以来、公開市場にかなり浸透してきました。 そのため、政府や機関がこれらの新しい資産に対してより多くの管理を主張するにつれて、仮想通貨に対する課税はますます標準になっています。
これに照らして、現在の記事では、いつ暗号通貨に課税されるかを調べます. 具体的には、世界中で導入されている課税と規制への動きに注目します。 これは、そこにある税金の落とし穴に気付くのに役立ちます。
暗号通貨に課税できますか?
上記に対する簡単な答えはイエスです。 しかし、それはそれほど単純ではありません。 以下では、仮想通貨に対する税金の問題と、その採用が推進されている理由を簡単に見ていきます。
暗号通貨に関する制度上の懸念
まず、仮想通貨と政府は緊張した興味深い関係を築いてきました。 特に、ビットコインはその有名な地位のために、簡単な標的として狙われてきました。
何度も発生する懸念事項がいくつかあります。 まず、暗号通貨とそのよく知られている市場のボラティリティの問題があります。 当然のことながら、政府は危険な仮想通貨オプションへの大規模な投資に慎重です。
第二に、当局者は、金融および/または財政政策の支配権を譲ることに懸念を抱いています。 事実上、当局者はアルゴリズムとそれを維持する人々に制御を委譲することになります。 これは飲み込むのが難しく、苦い錠剤です。
第三に、常に存在する犯罪分子との関係の疑いにより、暗号通貨のオープンな採用と主流の受け入れに一時停止が与えられます.
暗号通貨課税への移行
これらの明確で時折正当化される懸念にもかかわらず、多くの暗号通貨の長期にわたる回復力は、暗号システムの再評価を余儀なくされています。 何らかの形で回復力があるだけでなく、ブロックチェーンの支払いは、従来の取引よりもはるかに迅速で費用対効果が高い.
まさにこれらの理由から、暗号通貨は徐々に寛容になり、より従来の金融システムに徐々に導入されつつあります。 Coinbase や Binance などの人気のある取引所は、暗号通貨から法定通貨への移行を容易にし、それに応じてユーザー ベースを拡大しました。
より伝統的な市場での暗号通貨の注目度の高まりは、とりわけ先物契約の存在によって証明されています。 これらの暗号通貨は暗黙のうちに受け入れられており、従来の市場に進出したことを考えると、暗号通貨を規制して課税するという制度上の圧力が高まっていることは理解できます。
たとえば、米国内国歳入庁 (IRS) は最近、仮想通貨で取引する納税者への郵送を開始しました。 これらの納税者が政府に税金を返還する義務があると疑われ、主張されています。 IRS は、遵守しない者は、罰則、利子、さらには懲役まで、さまざまな措置に直面する可能性があると主張しています。
暗号通貨の税金
このような政府の行動により、これは平均的な暗号トレーダーにとって何を意味するのでしょうか?
例としてビットコインを使用すると、当初は匿名のエコシステムとして宣伝されていました。 しかし、今日では、トランザクションの大部分は透過的です。 以前は、ビットコインの違法取引の事例が確かに増加していましたが、多くの仮想通貨取引所が規制を課すためにステップアップして以来、これは劇的に減少しています. 現在、政府機関による過度の規制を回避するために、マネーロンダリング防止要件があります。
暗号通貨のエコシステムに対するこれらすべての変化にもかかわらず、平均的なトレーダーにとって最大のものは、暗号通貨に対する税金の上昇です。 通貨またはコモディティとして分類されるかどうかにかかわらず、規制当局、銀行家、および裁判官によるコンセンサスは、仮想通貨は課税されるべきであるということです。 その結果、大多数の国はそれらに課税します。
暗号通貨への課税に関する詳細
課税 (またはより広義の規制) の脅威に関係なく、これらの概念が法制化されるまでは、過度に心配する必要はありません。 特定の規制当局が何を言おうと、または彼らが仮想通貨を一般的にどのように見ているかにかかわらず、彼らはあなたの資産がどのように定義されているかを上書きしたり、税法を変更したりする力を持っていません. トレーダーは、2014 年に IRS が (例として) 仮想通貨の問題に対処して以来、何も変わっていないことを心に留めておく必要があります。
IRSは、世界で最も重要な金融市場のXNUMXつと並んで重要な役割を果たしているため、あらゆるデジタル通貨を資産として定義しています. 事実上、これは、このデジタル通貨を使用して何かを購入すると、キャピタルゲインとして（長期および短期の両方で）課税されることを意味します。
明確にするために、1,200ドルで購入したビットコインで何かを購入する場合は、購入時にビットコインの価格も考慮する必要があります. 購入時にビットコインが現在 1,500 ドルで取引されている場合、この価値の上昇はキャピタルゲインのルールに従って課税対象となります。
IRS によると、暗号通貨トレーダーは収益を開示することを意図しています。 これを怠ると、脱税の罪に問われる可能性があります。
課税取引
IRS によると、課税対象と見なされる仮想通貨取引の種類は次のとおりです。
まず、暗号通貨を法定通貨に交換すること (「キャッシュアウト」とも呼ばれます) は、明らかに課税対象となります。
同様に、課税対象となる XNUMX 番目の例は、ある暗号通貨を別の暗号通貨に交換することです。
マイニングされた暗号通貨を受け取ると、より特徴的な課税形態が発生します。
最後に、課税対象となるイベントの XNUMX つ目の例は、お気に入りのコーヒー ショップでマフィンを購入するなど、商品やサービスの代金を支払う場合です。
上記は、仮想通貨に対する税金が発生する可能性のあるトランザクションの全範囲をカバーしているように見えますが、少なくともIRSによると、一部のイベントは課税対象とはみなされません.
興味深いことに、法定通貨で仮想通貨を購入しても課税されません。 これは、暗号通貨を購入して取引を開始し、課税されないことを意味します。 しかし、キャッシュアウトしたり、他の仮想通貨と交換したりするとすぐに、そうなるでしょう。
非課税取引のその他の例としては、仮想通貨を第三者に贈与する場合、または非課税機関 (慈善団体や非営利団体など) に寄付する場合があります。 もう XNUMX つの重要な例は、ウォレット間での仮想通貨の移動は非課税であるということです。
借りているものの計算
暗号通貨に対する税金に関する責任を判断することは、簡単なプロセスではありません。
暗号通貨を他の通貨に交換する
希望する法定通貨単位で暗号通貨を現金化する場合、購入時と取引時の暗号通貨の価格を知ることが重要です。 購入時と交換時の差額は、短期の所得税と同様に課税対象となります。
長期取引は、トレーダーの税額に応じて課税されます。
上記は、ある暗号を別の暗号と交換する場合にも当てはまります。
暗号化鉱業
マイニングした暗号通貨を売却すると、事業所得と同様に課税されます。 これは、これらのデジタル資産を獲得するために作業を行ったためであり、それに応じて利益に課税されます。
良いニュースは、「通常の」作業と同様に、電気やハードウェアなど、仮想通貨マイニング操作にかかった費用を差し引くことができることです。
商品やサービスの購入
商品やサービスを購入する際に暗号通貨にかかる税金を計算するのは複雑な場合があります。 上記の通貨交換の場合と同様に、購入時から取引の瞬間までの暗号の価格の違いを最初に知る必要があります。
購入するたびに仮想通貨の価格差を計算するとしたら、非常に面倒な作業になる可能性があります。 これは、通貨で商品やサービスを頻繁に購入する場合に特に当てはまります。
さらに悪いことに、少額取引税の免除はありません。 これは、暗号通貨を合法的に使用して商品やサービスを購入することは、信じられないほどコストがかかり、困難であることを意味します (現在の状況では)。
専門家のアドバイスを求める
多くの仮想通貨取引所は、資産管理ツールを介して仮想通貨に対する税金の会計処理を支援していることに注意してください。 ただし、これらは依然として複雑であるため、暗号通貨の税金を申告する際には公認会計士を使用する必要があります. 幸いなことに、より高度な収益サービスは、人々が納税申告書を修正して暗号通貨取引を含めるのにも役立ちます.
言い換えれば、仮想通貨に対する税金の支払いを避けるための言い訳はほとんどありません。 世界中の収益サービスがギャップを埋めており、暗号 交換 あなたの税金を申告するのを手伝っています。
まとめ
要約すると、この記事では、トレーダーが暗号通貨の税金を支払う必要があるかどうかを調べました。 それは、取引時の課税対象と非課税の両方のイベントをいくつかリストする前に、課税への動きを追跡することから始まりました。 次に、すべての暗号通貨取引で税金を計算することの複雑さを強調しました.
上記がうまくいけば示したように、デジタル暗号資産に将来にわたって税金を支払うことを避けることはできません. したがって、できるだけ早く複雑さを理解し始める必要があります。
